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大成精选增值混合型证券投资基金2007年年度报告

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大成精选增值混合型证券投资基金 2007 年年度报告

基金管理人:大成基金管理有限公司 基金托管人:中国农业银行 送出日期:2008 年 3 月 26 日

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大成精选增值混合型证券投资基金 2007 年年度报告

重要提示

基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗 漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之 二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国农业银行根据本基金合同规定,于 2008 年 3 月 24 日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一 定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细 阅读本基金的招募说明书及更新。

本报告财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保 留意见的审计报告,请投资者注意阅读。

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目 第一节 第二节 第三节 第四节



基金简介 ............................................................ 1 主要财务指标和基金净值表现及收益分配情况 ............................ 2 管理人报告 .......................................................... 4 托管人报告 .......................................................... 7

第五节 审计报告 ............................................................ 7 第六节 财务会计报告 ........................................................ 8 第七节 第八节 第九节 第十节 第十一节 投资组合报告 ....................................................... 23 基金份额持有人情况 ................................................. 28 开放式基金份额变动 ................................................. 29 重大事件揭示 ....................................................... 29 备查文件目录 ..................................................... 32

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第一节 一、基金基本资料 1、基金名称: 2、基金简称: 3、基金交易代码: 4、基金运作方式: 5、基金合同生效日: 6、报告期末基金份额总额: 7、基金合同存续期: 8、基金份额上市的证券交易所: 9、上市日期: 二、基金产品说明 1、投资目标: 2、投资策略:

基金简介

大成精选增值混合型证券投资基金 大成精选增值 090004 契约型开放式 2004 年 12 月 15 日 3,446,337,558.73 份 不定期 无 无 投资于具有竞争力比较优势和长期增值潜力的行业和 企业,为投资者寻求持续稳定的投资收益。 本基金利用大成基金自行开发的投资管理流程,采用 “自上而下”资产配置和行业配置, “自下而上”精选 股票的投资策略, 主要投资于具有竞争力比较优势和长 期增值潜力的行业和企业的股票, 通过积极主动的投资 策略,追求基金资产长期的资本增值。 新华富时中国 A600 指数×75%+新华富时中国国债指 数×25% 本基金属混合型证券投资基金, 由于本基金采取积极的 投资管理、主动的行业配置,使得本基金成为证券投资 基金中风险程度中等偏高的基金产品, 其长期平均的风 险和预期收益低于成长型基金,高于价值型基金、指数 型基金、纯债券基金和国债。 大成基金管理有限公司 深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 32 层 深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 32 层 518040 http://www.dcfund.com.cn 胡学光 杜鹏 0755-83183388 0755-83199588 dupeng@dcfund.com.cn 中国农业银行 北京市东城区建国门内大街 69 号 北京市海淀区西三环北路 100 号金玉大厦

3、业绩比较基准: 4、风险收益特征:

三、基金管理人 1、名称: 2、注册地址: 3、办公地址: 4、邮政编码: 5、国际互联网址: 6、法定代表人: 7、信息披露负责人: 8、联系电话: 9、传真: 10、电子邮箱: 四、基金托管人 1、名称: 2、注册地址: 3、办公地址:

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4、邮政编码: 5、国际互联网址: 6、法定代表人: 7、信息披露负责人: 8、联系电话: 9、传真: 10、电子邮箱: 五、信息披露 信息披露报纸名称:

100036 http://www.abchina.com 项俊波 李芳菲 010-68435588 010-68424181 lifangfei@abchina.com 《证券时报》《上海证券报》《中国证券报》 、 、

登载年度报告正文的管理人互联网网 址: http://www.dcfund.com.cn 基金年度报告置备地点: 深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 32 层 大成基金管理有限公司 北京市海淀区西三环北路 100 号金玉大厦 中国农业银行托管业务部 普华永道中天会计师事务所有限公司 上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼 大成基金管理有限公司 深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 32 层 第二节 主要财务指标和基金净值表现及收益分配情况

六、其他有关资料 1、聘请的会计师事务所名称: 办公地点: 2、基金注册登记机构名称: 办公地址:

下述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用, 计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 一、新会计准则下基金最近三年主要财务指标 单位:人民币元 序 号 1 本期利润 2 财务指标 2007 年 7,125,582,931.98 2006 年 551,031,846.14 151,128,422.78 1.2355 0.2290 1.0337 104.51% 150.55% 150.05% 2005 年 24,874,855.09 11,418,062.39 0.0346 -999,698.83 -0.0020 506,441,547.63 0.9980 3.47% -0.28% -0.20%

本期利润扣减本期公允价值变动 6,082,454,799.92 损益后的净额 1.2103 1.2187 2.0156 83.01% 124.66% 461.77%

3 加权平均份额本期利润 4 期末可供分配利润 5 期末可供分配份额利润 6 期末基金资产净值 7 期末基金份额净值 8 加权平均净值利润率 9 本期份额净值增长率 10 份额累计净值增长率

4,199,943,703.52 2,091,437,056.21 6,946,468,135.17 9,442,424,716.55

二、基金净值表现 (一)基金历史各时间段净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较列表

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业绩比较基准 净值增长率标 业绩比较基准 阶段 净值增长率① 准差② 过去 3 个月 过去 6 个月 过去 1 年 过去 3 年 自基金合同生 效起至今 较 大成精选增值基金累计份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2004 年 12 月 15 日至 2007 年 12 月 31 日)
520% 390% 260% 130% 0% -130% 2004-12-15

收益率标准差 收益率③ ④ -3.43% 28.54% 104.14% 249.95% 240.50% 1.44% 1.55% 1.72% 1.32% 1.31%

①-③

②-④

-1.24% 34.30% 124.66% 461.32% 461.77%

1.62% 1.84% 2.08% 1.60% 1.58%

2.19% 5.76% 20.52% 211.37% 221.27%

0.18% 0.29% 0.36% 0.28% 0.27%

(二) 自基金合同生效以来基金份额净值的变动情况, 并与同期业绩比较基准变动的比

2006-6-15 大成精选增值 业绩比较基准收益率

2007-12-15

注:1、按基金合同规定,本基金自基金合同生效起 6 个月内为建仓期,截至报告日本 基金的各项投资比例已达到基金合同第十四条(三)投资范围中规定的各项比例。 2、2007 年 6 月 27 日,经大成基金管理有限公司 2007 年董事会第 2 次临时董事会 会议决议通过, 本基金管理人决定聘用钱辉先生担任大成精选增值混合型证券投资基金的基 金经理,原基金经理曹雄飞先生不再担任大成精选增值混合型证券投资基金基金经理。 (三)本基金过往三年每年的净值增长率,及与同期业绩比较基准的收益率比较:

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160% 120% 80% 40% 0% -40% 2005年 大成精选增值 2006年 2007年

业绩比较基准收益率

三、过往三年每年的基金收益分配情况 单位:人民币元 年度 2007 年 2006 年 2005 年 每 10 份基金份额分红数 1.600 2.300 0.300 0.600 0.000 备注 除息日 2007 年 3 月 12 日 除息日 2006 年 5 月 22 日 除息日 2006 年 3 月 27 日 除息日 2006 年 2 月 9 日 本年度无收益分配事项

第三节

管理人报告

一、基金管理人及基金经理小组情况 (一)基金管理人情况 大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10 号文批准, 1999 年 4 月 12 于 日正式成立, 是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一, 注册资本为 2 亿元人民 币,注册地为深圳。目前公司由四家股东组成,分别为中泰信托投资有限责任公司(48%)、 光大证券股份有限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)、广东证券股份有限公司 (2%)。截至 2007 年 12 月 31 日,本基金管理人共管理 3 只封闭式证券投资基金:基金景宏、 基金景福、大成优选股票型证券投资基金,以及 10 只开放式证券投资基金:大成价值增长 证券投资基金、大成债券投资基金、大成蓝筹稳健证券投资基金、大成精选增值混合型证券 投资基金、大成货币市场证券投资基金、大成沪深 300 指数证券投资基金、大成财富管理 2020 生命周期证券投资基金、大成积极成长股票型证券投资基金、大成创新成长混合型证 券投资基金、大成景阳领先股票型证券投资基金。 (二)基金经理简介 钱辉先生,基金经理,硕士,1964年出生,毕业于北京大学和美国耶鲁大学,美国特许 金融分析师(CFA) 。自1995年起先后在美国雷曼兄弟公司、美国再保险金融产品公司、美国 Barra投资咨询公司从事证券交易、 投资咨询、 投资风险与回报分析、 金融产品设计等。 2004 年9月起担任大成基金管理有限公司金融工程部总监,2005年6月至2007年1月担任大成货币 基金经理。2007年6月27日起担任大成精选增值混合型证券投资基金基金经理。 孙蓓琳女士,基金经理助理,硕士,美国特许金融分析师(CFA) 。曾任职银华基金管理
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有限公司,历任宏观经济研究员、石化行业研究员、交通运输行业研究员,2007年加入大成 基金管理有限公司,任职交通运输、零售行业研究员,策略小组成员。 二、基金运作遵规守信情况说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》《证券投资基金法》《大成精选增值混 、 、 合型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,在基金管理运作中,大成精选增 值基金的投资范围、投资比例、投资组合、证券交易行为、信息披露等符合有关法律法规、 行业监管规则和基金合同等规定, 本基金没有发生重大违法违规行为, 没有运用基金财产进 行内幕交易和操纵市场行为以及进行有损基金投资人利益的关联交易, 整体运作合法、 合规, 本报告期内本基金主动投资了分离交易可转债附送的马钢权证 CWB1,已及时全部卖出。本 基金将继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,承诺将一如既往地本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金财产, 在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下, 努力 为基金份额持有人谋求最大利益。 三、基金经理工作报告 (一) 、本基金业绩表现 截至报告期末,本基金份额净值为 2.0156 元,本报告期份额净值增长率为 124.66%, 同期业绩比较基准增长率为 104.14%,基金业绩优于同期比较基准的表现。 (二)市场回顾及操作情况 2007 年我国的宏观经济表现强劲,GDP 增速达到了 11.4%,创近 12 年的新高,根据测 算,其中消费、投资与净出口对经济的贡献率分别为 35%、40%、25%。经济的强劲增长直接 拉动了周期性行业的景气程度,工业企业利润增长也超过了市场年初所预期的 15-20%的均 衡水平,在 1 季度达到 45%,甚至超越了 2003 年 40%的景气高点。但是“又快又好”的经 济形势下又掩盖了不容忽视的矛盾:首先,通货膨胀已经呈现出全面上涨的趋势,2007 年 全年 CPI 上涨 4.8%,在全球农产品与资源价格上涨的背景下,物价涨幅还有进一步提高的 趋势;其次,过快的经济增长引发了新一轮的宏观调控,货币政策监管十年来首次转变为从 紧的货币政策;最后,经济的强势带来人民币大幅升值,07 年人民币兑美元累计升值幅度 达到 6.4%,2008 年的升值速度可能还将继续加快,但是在美国“次按”引发的经济危机爆 发后,未来出口增速放缓的可能性非常大,因此在 07 年贡献率达 25%的净出口这个引擎未 来面临非常大的挑战。 经济的强劲增长在 2007 年的证券市场中得到了充分的反应,全年上证指数累计涨幅高 达 96.6%,但是正是由于繁荣中隐藏的矛盾,证券市场也经历了“观望——惊喜——疯狂— —彷徨”的变化,全年资本市场可以用跌宕起伏来形容。投资者既经历了“5.30”后连续 5 个交易日指数下挫近千点的深幅调整,也经历了创新高至 6100 点后的持续走弱。近期在宏 观调控政策、美国经济放缓,以及资金面的担忧下,市场气氛在逐渐发生变化。 回顾 2007 年的投资情况,基于牛市格局的分析,本基金基本维持满仓操作。虽然上半 年市场的热点板块迅速轮动, 题材股和低价股一度领涨市场, 但基于本基金的规模和始终坚 持的投资策略,一季度重点投资于具有稳定成长性的银行板块、地产板块、具有爆发性增长 的证券板块、 具有估值优势的钢铁板块以及具有资产注入和整合预期的上海地区板块和铁路 板块;二季度则根据板块切换的趋势,增持了包括医药、消费、食品饮料等行业在内的部分 二线蓝筹股; 三季度在周期性行业业绩超预期与股指期货推出预期增强的背景下, 重新加大 了金融、地产板块的配置;而在第四季度美国“次按”危机爆发后,积极调整资产结构,减 持了部分金融行业的配置, 重点配置受益于国内消费拉动的医药、 食品饮料行业。 总体来看, 基金净值在 2007 年表现良好,但在金融股基本面变化的过程中仓位调整力度不够,导致 4 季度后跟随市场下跌幅度较大。

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(三)市场展望与投资策略 展望 2008 年的资本市场,我们并不悲观,尽管市场在各种担忧中出现了较大幅度的调 整, 但是截至目前我们看不到任何中国经济明显走下坡路的迹象, 因此只要未来实际情况符 合甚至超过市场预期, 信心的恢复可以期待。 未来牛市的引擎将由估值和业绩的双重推动转 变为业绩增长的单引擎驱动, 而业绩分化所带来的影响会使得具有良好业绩和成长性的公司 成为引领市场上涨的主导力量。因此总体来看,基金操作难度在增加,由于各种不确定性带 来较大的市场分歧,市场的波动幅度会明显扩大,而如何在市场博弈中取胜是 08 年战胜市 场的关键。 在基金操作上,我们的投资策略是“审时度势,择机而入” ,首先,在美国经济情况不 明朗、 中国宏观紧缩政策未放松的情况下, 我们将继续重点配置受益于中国内需消费且不会 受到宏观调控影响的医药、食品饮料等行业;其次,如果美国经济进入衰退,中国的外部环 境恶化,那么国内的宏观调控政策必须放松,此时受压于国内宏观调控政策的银行、房地产 等周期性行业可能会出现新的变化,我们需要及时把握在错杀中的超额收益;最后,节能减 排、新能源等政府鼓励发展的方向中也存在投资机会,虽然其中真正受益的上市公司较少, 但是对此我们将保持深入研究与密切关注。 最后, 本基金经理小组将继续保持勤勉尽责的工 作态度,用良好的业绩回报投资者的长期信任和支持。 四、内部监察工作报告 本报告期内,依据相关的法律法规、基金合同以及内部监察稽核制度,本基金管理人对 基金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。内部监察稽核的重点是: 国家法律法规及行业监管规则的执行情况; 基金合同的遵守情况; 内部规章制度的执行情况; 资讯管制和保密工作落实情况;员工职业操守规范情况,目的是规范基金财产的运作,防范 和控制投资风险, 确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整, 维护基金份额持有人的 合法权益。 (一)根据最新的法律法规、规章、规范性文件、证券市场中出现的与基金运作相关的 新事物以及实践中产生的新问题, 我公司及时制定了相应的制度, 并对以前的制度进行不断 修订和完善,确保公司内控制度的适时性、全面性和合法合规性。2007 年以来,我公司根 据新业务的发展需要制定了 《大成基金管理有限公司投资流动性风险管理制度》 等一系列制 度。这些制度对保障公司控制各个业务环节的风险发挥了重要作用。同时,随着 2007 年公 司基金管理规模迅速壮大,为避免部分内控制度、业务规则与公司业务发展不相适应,公司 组织各部门对部门制度进行了全面梳理和完善,以确保公司内控制度的适用性。 (二)全面加强风险监控,不断提高风险管理水平。2007 年,公司进一步细化了各部 门风险监控点, 并在各部门定期自查的基础上, 公司监察稽核部根据 《季度监察稽核项目表》 , 对公司各部门进行认真复查,并对研究报告、投资决策、投资指令、交易执行和基金销售、 运营、客户服务等关键业务方面进行了重点复查。同时,公司各部门针对监察稽核部提出的 风险隐患, 全面进行落实改进, 从而较好地杜绝了各种可能违反基金合同及法律法规行为的 发生。 (三)日常监察和专项监察相结合,确保监察稽核的有效性和深入性。本年度,公司继 续对基金销售、产品、宣传等方面的申报材料、各种协议、对外信函等进行了严格审查,对 基金各项投资比例、投资权限、内幕交易、基金交易、股票投资限制、股票库维护等方面进 行实时监察,同时,还专门针对基金投资交易(包括公平交易、权证、转债投资、投资权限、 投资比例、流动性风险、基金重仓股等) 、基金运营(基金头寸、基金结算、登记清算等) 、 公司网站、网上交易、基金销售等进行了十多个专项监察。通过日常监察,保证了公司监察 的全面性、实时性,通过专项监察,加强了业务部门和人员的风险意识,从而较好地预防了 风险的发生。

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(四)以多种方式加强合规教育与培训,提高全公司的合规守法意识。首先,开展多种 形式的法律培训,使员工对规范基金业务的法律规定有深刻的理解,约束日常工作行为。如 公司针对全体员工、销售人员、新员工、分部门等通过多种形式渠道组织进行了法律法规培 训、考试;给投资管理人员进行专门的有关投资交易规范行为的培训,给公司投资、研究人 员进行了合规培训并考试;组织基金运营部登记清算中心、投资理财中心、监察稽核部进行 了反洗钱法律法规培训等。其次,及时向全公司传达与基金相关的法律法规,供大家学习并 要求大家将其贯彻到日常工作中。第三,监察稽核部认真解答各业务部门提出的法律问题, 并尽力提供法律依据, 对于疑难问题向公司的外部律师咨询或者直接向中国证监会或者交易 所请示,避免了基金业务中的盲目性,防范了可能发生的投诉及诉讼风险,维护了基金份额 持有人的利益及公司形象。 在本报告期内, 本基金管理人运用基金财产进行投资严格按照招募说明书所披露的投资 决策程序进行, 没有发生重大违法违规行为, 没有运用基金财产进行内幕交易和操纵市场以 及有损基金投资人利益的关联交易,亦无任何员工发生违法违规行为。

第四节

托管人报告

在托管大成精选增值混合型证券投资基金的过程中, 本基金托管人—中国农业银行严格 遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《大成精选增值混合型证券投资基金基金 合同》《大成精选增值混合型证券投资基金托管协议》的约定,对大成精选增值混合型证券 、 投资基金管理人—大成基金管理有限公司 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日基金的投资 运作,进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从 事任何损害基金份额持有人利益的行为。 本托管人认为,大成基金管理有限公司在大成精选增值混合型证券投资基金的投资运 作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上,不存在 损害基金份额持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律 法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 本托管人认为, 大成基金管理有限公司的信息披露事务符合 《证券投资基金信息披露管 理办法》 及其他相关法律法规的规定, 基金管理人所编制和披露的大成精选增值混合型证券 投资基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告 等信息真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。 中国农业银行托管业务部 2008 年 3 月 24 日

第五节 审计报告 普华永道中天审字(2008)第 20297 号 大成精选增值混合型证券投资基金全体基金份额持有人: 我们审计了后附的大成精选增值混合型证券投资基金 (以下简称 “大成精选增值基金” ) 的财务报表,包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表、2007 年度的利润表、所有者权益(基 金净值)变动表和财务报表附注。

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一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则、 《大成精选增值混合型证券投资基金基金合同》和中国证券监督管 理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是大成精选增值基金的基金管 理人大成基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括: (一)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞 弊或错误而导致的重大错报; (二)选择和运用恰当的会计政策; (三)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规 范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。 在进行风险评估时, 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则、 《大成精选增值混合型证券投资基金 基金合同》 和中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的 有关规定编制,在所有重大方面公允反映了大成精选增值基金 2007 年 12 月 31 日的财务状 况以及 2007 年度的经营成果和基金净值变动情况。 普华永道中天 注册会计师:薛 竞 会计师事务所有限公司 中国· 上海市 2008 年 3 月 21 日 注册会计师: 金 毅

第六节 财务会计报告 一、基金会计报表(除特别注明外,金额单位为人民币元) (一)2007年12月31日资产负债表 附注 资产 银行存款 结算备付金 存出保证金 交易性金融资产 其中:股票投资
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2007年12月31日 546,034,697.35 1,444,516.02 1,160,000.00

2006年12月31日 705,356,989.88 3,522,681,393.97 660,000.00 5,493,862,948.60 5,493,862,948.60

6(1)

6,248,019,926.33 6,245,630,422.33

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债券投资 资产支持证券 衍生金融资产 买入返售金融资产 应收证券清算款 应收利息 应收股利 应收申购款 资产总计 负债 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 卖出回购金融资产款 应付证券清算款 应付赎回款 应付管理人报酬 应付托管费 应付交易费用 应交税费 其他负债 负债合计 持有人权益 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 基金份额总额(份) 基金份额净值 所附附注为本会计报表的组成部分 (二)2007年度利润表 附注 一、收入 利息收入 其中:存款利息收入 债券利息收入 投资收益 其中:股票投资收益 债券投资收益 衍生工具收益 股利收益 公允价值变动收益 6(10)
-9-

2,389,504.00 0.00 6(2) 138,273,768.73 0.00 51,594,321.44 6(3) 193,858.85 0.00 3,869,568.74 6,990,590,657.46 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 18,705,576.71 8,586,189.45 1,431,031.56 6(4) 6(5) 14,189,109.57 6,600.00 1,204,015.00 44,122,522.29 6(6) 1,794,481,951.45 5,151,986,183.72 6,946,468,135.17 6,990,590,657.46 3,446,337,558.73 2.0156

0.00 0.00 388,578.13 0.00 0.00 1,398,402.12 0.00 200,543,853.11 9,924,892,165.81 0.00 0.00 0.00 0.00 468,046,602.85 4,432,821.97 3,600,967.41 600,161.20 5,016,267.23 6,600.00 764,028.60 482,467,449.26 4,756,198,196.88 4,686,226,519.67 9,442,424,716.55 9,924,892,165.81 9,134,282,743.05 1.0337

2007年度 7,422,238,023.25 7,170,773.00 7,077,024.73 93,748.27 6,350,944,544.95

2006年度 580,901,616.90 1,686,221.40 1,663,651.88 22,569.52 178,269,731.12 173,134,094.65 -85,775.21 1,774,272.73 3,447,138.95 399,903,423.36

6(7) 6(8) 6(9)

6,232,961,969.50 2,500,579.79 81,009,637.65 34,472,358.01 1,043,128,132.06

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其他收入 二、费用 管理人报酬 托管费 交易费用 其他费用 三、利润总额

6(11)

20,994,573.24 296,655,091.27 129,425,589.69 21,570,931.71

1,042,241.02 29,869,770.76 7,846,839.81 1,307,806.60 20,321,016.35 394,108.00 551,031,846.14

6(12) 6(13)

145,186,675.61 471,894.26 7,125,582,931.98

所附附注为本会计报表的组成部分 (三)2007 年度所有者权益变动表 2007 年度 项目 年初所有者权益(基金净值) 本年经营活动产生的基金净 值变动数(本年净利润) 本年基金份额交易产生的基 金净值变动数 其中:基金申购款 基金赎回款 本年向基金份额持有人分配 利润产生的基金净值变动数 年末所有者权益(基金净值) 实收基金
4,756,198,196.88 0.00

未分配利润
4,686,226,519.67 7,125,582,931.98

所有者权益合计
9,442,424,716.55 7,125,582,931.98

-2,961,716,245.43 3,733,035,178.40 -6,694,751,423.83 0.00 1,794,481,951.45

-5,430,507,994.22 5,005,634,474.12 -10,436,142,468.34 -1,229,315,273.71 5,151,986,183.72

-8,392,224,239.65 8,738,669,652.52 -17,130,893,892.17 -1,229,315,273.71 6,946,468,135.17

2006 年度 项目 年初所有者权益(基金净值) 本年经营活动产生的基金净 值变动数(本年净利润) 本年基金份额交易产生的基 金净值变动数 其中:基金申购款 基金赎回款 本年向基金份额持有人分配 利润产生的基金净值变动数 年末所有者权益(基金净值) 实收基金
507,441,246.46 0.00

未分配利润
-999,698.83 551,031,846.14

所有者权益合计
506,441,547.63 551,031,846.14

4,248,756,950.42 4,975,168,410.38 -726,411,459.96

4,191,362,429.77 4,383,649,359.05 -192,286,929.28

8,440,119,380.19 9,358,817,769.43 -918,698,389.24

0.00 4,756,198,196.88

-55,168,057.41 4,686,226,519.67

-55,168,057.41 9,442,424,716.55

所附附注为本会计报表的组成部分 二、会计报表附注 (除特别标明外,金额单位为人民币元) 附注1、基金基本情况 大成精选增值混合型证券投资基金(以下简称 “本基金” )经中国证券监督管理委员会(以 下简称“中国证监会”)证监基金字[2004]第163号《关于同意大成精选增值混合型证券投资 基金募集的批复》核准,由大成基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》 和《大成精选增值混合型证券投资基金基金合同》发起。本基金为契约型开放式,存续期限 不定, 首次设立募集不包括认购资金利息共募集1,335,857,022.86元, 业经普华永道中天会

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计师事务所有限公司普华永道中天验字(2004)第246号验资报告予以验证。经向中国证监会 备案, 《大成精选增值混合型证券投资基金基金合同》于2004年12月15日正式生效,基金合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为 1,336,450,798.33 份 基 金 份 额 , 其 中 认 购 资 金 利 息 折 合 593,775.47份基金份额。 本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司, 基金托管人为中国 农业银行。 根据《大成精选增值混合型证券投资基金招募说明书》和《大成精选增值混合型证券投 资基金基金份额拆分公告》的有关规定,本基金于2006年12月21日进行了基金份额拆分,拆 分比例为1:1.920501878,并于2006年12月22日进行了变更登记。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成精选增值混合型证券投资基金基金合 同》的有关规定,本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及法律、法规 或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 本基金投资组合中, 股票投资比例为基金资产 的40%-95%,债券投资比例为基金资产的0%-55%,现金及到期日在一年以内的政府国债的比 例不低于基金资产净值的5%。本基金投资业绩比较基准为:新华富时中国A600 指数×75%+ 新华富时中国国债指数×25%。 本财务报表由本基金的基金管理人大成基金管理有限公司于2008年3月21日批准报出。 附注2、会计报表编制基础、主要会计政策及会计估计 (1)会计报表编制基础 本基金原以 2006 年 2 月 15 日以前颁布的企业会计准则、 《金融企业会计制度》和《证 券投资基金会计核算办法》(以下合称“原会计准则和制度”)、 《大成精选增值混合型证券 投资基金基金合同》 以及中国证监会允许的基金行业实务操作的规定编制财务报表。 2007 自 年 7 月 1 日起,本基金开始执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则(以下简称 “企业会计准则”)和中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的《证券投资基金会计核算 业务指引》 。2007 年度财务报表为本基金首份按照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算 业务指引》 、 《大成精选增值混合型证券投资基金基金合同》 和中国证监会允许的如财务报表 附注 2 所列示的基金行业实务操作的规定编制的年度财务报表。 在编制 2007 年度财务报表时,2006 年度以及 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 6 月 30 日止 期间的相关数字已按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》的要求进行追溯 调整,涉及的主要内容包括:将所持有的股票投资、债券投资和权证投资等划分为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产; 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产按照公允价值调整账面价值,且将原计入权益的公允价值变动计入当期损益。 本财务报表所有报表项目已按照企业会计准则和 《证券投资基金会计核算业务指引》 重 新列报。按原会计准则和制度列报的 2006 年 1 月 1 日、2006 年 12 月 31 日和 2007 年 6 月 30 日的所有者权益,以及 2006 年度和 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 6 月 30 日止期间的净损 益调整为按企业会计准则和 《证券投资基金会计核算业务指引》 列报的所有者权益及净损益 的金额调节过程列示于本财务报表附注 9。 (2)遵循企业会计准则的声明 本基金 2007 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 (3)会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 (4)记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 (5)金融资产和金融负债的分类及抵销

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金融资产于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 贷 款和应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有能力。本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权 证投资)划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,其他金融资产划分为贷 款和应收款项, 暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。 除衍生工具所产 生的金融资产外, 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以 交易性金融资产列示。衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其 他金融负债。 本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 除 衍生工具所产生的金融负债外, 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融负债在资 产负债表中以交易性金融负债列示。 衍生工具所产生的金融负债在资产负债表中以衍生金融 负债列示。 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债 权债务且交易双方准备按净额结算时, 金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列 示。 (6)基金资产的估值原则 公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金 额。 存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。 不存在活跃市 场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。 采用估值技术得出的结果反映估值日 在公平交易中可能采用的交易价格。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、 现金流量折现 法和期权定价模型等。 本基金以上述原则确定的公允价值进行基金资产估值, 主要资产的估 值方法如下: (i)股票投资 上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值; 估值日无交易且 最近交易日后经济环境未发生重大变化的, 按最近交易日的市场交易收盘价估值; 估值日无 交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的, 参考类似投资品种的现行市价及重大变化 因素,调整最近交易市价以确定公允价值并估值。 首次公开发行但未上市的股票按采用估值技术确定的公允价值估值, 在估值技术难以可 靠计量公允价值的情况下按成本估值。 首次公开发行有明确锁定期的股票, 在同一股票上市交易后, 在锁定期内按估值日证券 交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。 由于送股、转增股、配股和公开增发形成的暂时流通受限制的股票,按估值日在证券交 易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。 自 2006 年 11 月 13 日起基金新投资的非公开发行股票在锁定期内的估值方法为:若在 证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本, 按估值 日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值; 若在证券交易所挂牌的同一股票的市 场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本, 按锁定期内已经过交易天数占锁定期内 总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。 (ii)债券投资 证券交易所市场实行净价交易的国债按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价 估值; 估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的, 按最近交易日的市场交易 收盘价估值; 估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的, 参考类似投资品种 的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价以确定公允价值并估值。

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证券交易所市场未实行净价交易的企业债券及可转换债券按估值日市场交易收盘价减 去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值; 估值日无交易且最近交易日后经济环 境未发生重大变化的, 按最近交易日的市场交易收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利 息得到的净价估值; 估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的, 参考类似投 资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价以确定公允价值并估值。 未上市流通的债券按采用估值技术确定的公允价值估值, 在估值技术难以可靠计量公允 价值的情况下按成本估值。 (iii)权证投资 从获赠确认日、 买入交易日或因认购新发行分离交易可转债而取得的权证从实际取得日 起到卖出交易日或行权日止, 上市交易的权证投资按估值日在证券交易所挂牌的该权证投资 的市场交易收盘价估值; 估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的, 按最近 交易日的市场交易收盘价估值;估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的, 参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价以确定公允价值并估值。 首次发行未上市交易的权证投资按采用估值技术确定的公允价值估值; 在估值技术难以 可靠计量公允价值的情况下按成本估值; 因持有股票而享有的配股权证以及停止交易但未行 权的权证按采用估值技术确定的公允价值估值。 (iv) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值, 本基金的基金 管理人应根据具体情况与基金托管人商定后按最能反映公允价值的价格估值。 (7)证券投资基金成本计价方法 (i) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 (a)股票投资 买入股票于交易日确认为股票投资。2007 年 7 月 1 日之前,股票投资成本按交易日应 支付的全部价款确认,取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额;自 2007 年 7 月 1 日 起, 股票投资成本按交易日股票的公允价值确认, 取得时发生的相关交易费用直接记入当期 损益。 收到股权分置改革过程中由非流通股股东支付的现金对价于股权分置方案实施复牌日 冲减股票投资成本。 卖出股票于交易日确认股票投资收益/(损失)。出售股票的成本按移动加权平均法于交 易日结转。 (b)债券投资 买入债券于交易日确认为债券投资。2007 年 7 月 1 日之前,债券投资成本按交易日应 支付的全部价款并扣除债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算) 后的金额确认,取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额;自 2007 年 7 月 1 日起,债 券投资成本按交易日债券的公允价值确认,取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益, 上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。 认购新发行的分离交易可转债于交易日按支付的全部价款确认为债券投资, 后于权证实 际取得日按附注 2(7)(i)(c)所示的方法单独核算权证成本,并相应调整债券投资成本。 卖出证券交易所交易的债券于交易日确认债券差价收入/(损失)。 (c)权证投资 买入权证于交易日确认为权证投资。2007 年 7 月 1 日之前,权证投资成本按交易日应 支付的全部价款确认,取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额;自 2007 年 7 月 1 日 起, 权证投资成本按交易日权证的公允价值确认, 取得时发生的相关交易费用直接记入当期 损益。 因认购新发行的分离交易可转债而取得的权证在实际取得日, 按权证公允价值占分离 交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为 权证投资成本。获赠权证(包括配股权证)在除权日,按持有的股数及获赠比例计算并记录增

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加的权证数量。 卖出权证于交易日确认衍生工具收益/(损失)。 出售权证的成本按移动加权平均法于交易 日结转。 (ii) 贷款和应收款项 2007 年 7 月 1 日之前,贷款和应收款项按实际支付或应收取的金额入账,并采用名义 利率法确认相关的利息收入;自 2007 年 7 月 1 日起,贷款和应收款项以公允价值作为初始 确认金额, 采用实际利率法以摊余成本进行后续计量, 终止确认或摊销时的收入或支出计入 当期损益,直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法。 (iii) 其他金融负债 2007 年 7 月 1 日之前,其他金融负债按实际收取或应支付的金额入账,并采用名义利 率法确认负债相关的利息支出;自 2007 年 7 月 1 日起,其他金融负债以公允价值作为初始 确认金额, 采用实际利率法以摊余成本进行后续计量, 终止确认或摊销时的收入或支出计入 当期损益,直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法。 (8)收入/(损失)的确认和计量 股票投资收益/(损失)于交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。 债券投资收益/(损失)按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。 衍生工具收益/(损失)于交易日按卖出权证成交金额与其成本的差额确认。 股利收益于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代 缴的个人所得税后的净额确认。 债券利息收入按债券票面价值与票面利率计算的金额扣除适用情况下应由债券发行企 业代扣代缴的个人所得税后的净额, 在债券实际持有期内逐日确认。 2007 年 7 月 1 日起, 自 若票面利率与实际利率出现重大差异则按实际利率计算利息收入。 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 公允价值变动收益/(损失)于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产的公允价值变动形成的利得或损失确认。 (9)费用的确认和计量 本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 1.5%的年费率逐日计提。 本基金的基金托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率逐日计提。 (10)实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。 基 金份额拆分通过调整实收基金科目对应的基金份额数实现, 由于申购和赎回引起的实收基金 变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引 起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 (11)损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金份额 时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配利润的已实现部分占基金净值比例计算的金额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未分配利润的未 实现部分占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认 列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 (12)基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择 现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。 基金收 益分配每年不超过六次,每次收益分配比例不低于当期已实现净收益的 50%。基金可分配收 益不包括基金经营活动产生的未实现收益以及基金份额交易产生的未实现平准金等未实现

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部分。基金当期收益先弥补上一年度亏损后,方可进行当年收益分配。基金当年亏损,则不 进行收益分配。年度分配在基金会计年度结束后四个月内完成。基金收益分配后,基金份额 净值不能低于面值。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 附注3、主要税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题 的通知》 、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2005]11号《关于调 整证券(股票)交易印花税税率的通知》 财税[2005]102号 、 《关于股息红利个人所得税有关政 策的通知》 、财税[2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、财税 [2007]84号 《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》 及其他相关税务法规和实务操作, 主要税项列示如下: (1)以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不征收营业税。 (2)基金买卖股票、债券的差价收入,暂免征营业税和企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20% 的个人所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,自2005 年6月13日起由上市公司在向基金派发股息、 红利时暂减按50%(此前按100%)计入个人应纳税 所得额,依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税,暂不征收企业所得税。 (4)基金买卖股票于2007年5月30日前按照0.1%的税率缴纳股票交易印花税,自2007年5 月30日起按0.3%的税率缴纳。 (5)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金 等对价,暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 附注4、资产负债表日后事项 无。 附注5、关联方关系及关联方交易 (1)关联方关系 关联方名称 大成基金管理有限公司 中国农业银行 光大证券股份有限公司 中国银河投资管理有限公司(“银河投资”)① 中国银河证券股份有限公司(“银河证券”)① 广东证券股份有限公司(“广东证券”)② 中泰信托投资有限责任公司(“中泰信托”)③ 与本基金的关系 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 基金托管人、基金代销机构 基金管理人的股东、基金代销机构 基金管理人的股东 与银河投资受同一母公司控制的关联方、 基金代销机构 基金管理人的股东、基金代销机构 基金管理人的股东

①经中国证监会批准, 本公司原股东中国银河证券有限责任公司将证券经纪业务、 投资 银行业务及相关资产转让予中国银河证券股份有限公司。2007年5月30日,经中国工商总局 核准,中国银河证券有限责任公司更名为中国银河投资管理有限公司。 ②中国证监会于2005年11月6日作出对广东证券取消业务许可并责令关闭的行政处罚。 广东证券所属营业部已划归安信证券股份有限公司, 广东证券作为本基金代销机构的资格亦 由安信证券股份有限公司承担。 ③中泰信托持有的大成基金股权于2007年9月17日被北京市高级人民法院冻结,该部分 股权处理方案尚未明确。 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 (2)通过关联方交易单元进行的交易及佣金情况
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(i)股票买卖 2007 年度 关联方名称 光大证券 银河证券 合计 本期成交金额 3,085,203,823.28 15,704,959,730.56 18,790,163,553.84 占本期该类交易 成交总金额比例 6.22% 31.68% 37.90% 2006 年度 本期成交金额 1,436,872,804.80 2,447,561,014.57 3,884,433,819.37 占本期该类交易 成交总金额比例 14.45% 24.62% 39.07%

(ii)债券买卖 2007 年度 关联方名称 光大证券 银河证券 合计 (iii)债券回购 无。 (iv)权证买卖 2007 年度 关联方名称 光大证券 银河证券 合计 (v)佣金 2007 年度 关联方名称 光大证券 银河证券 合计 金额 2,414,187.27 12,878,019.59 15,292,206.86 占本期佣金总金 额比例 6.02% 32.11% 38.13% 金额 1,124,364.07 2,006,992.59 3,131,356.66 2006 年度 占本期佣金总金 额比例 13.97% 24.94% 38.91% 本期成交金额 27,335,039.54 237,022,254.93 264,357,294.47 占本期该类交易 成交总金额比例 2.48% 21.53% 24.01% 2006 年度 本期成交金额 1,000,565.36 354,000.00 1,354,565.36 占本期该类交易 成交总金额比例 10.38% 3.67% 14.05% 本期成交金额 4,717,966.97 564,240.30 5,282,207.27 占本期该类交易 成交总金额比例 5.71% 0.68% 6.39% 2006 年度 本期成交金额 0.00 0.00 0.00 占本期该类交易 成交总金额比例 0.00% 0.00% 0.00%

上述佣金按市场佣金率计算, 以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、 经 手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场 信息服务。 (3)与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 (4)关联方报酬 (i)基金管理人报酬 支付基金管理人大成基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 1.50%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。 其计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.50% / 当年天数。 本基金在本年度需支付基金管理人报酬 129,425,589.69 元(2006 年: 7,846,839.81 元)。 (ii)基金托管人报酬
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支付基金托管人中国农业银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计 提,逐日累计至每月月底,按月支付。 其计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。 本基金在本年度需支付基金托管费 21,570,931.71 元(2006 年:1,307,806.60 元)。 (iii)由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入 本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管, 按银行同业利率计息。 基金托管人 于 2007 年 12 月 31 日保管的银行存款余额为 546,034,697.35 元(2006 年:705,356,989.88 元)。本年度由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为 5,240,610.30 元(2006 年: 1,306,045.75 元)。 (5)基金各关联方投资本基金的情况 (i)大成基金管理有限公司期末持有本基金份额情况及报告期内持有份额的变化情况 无。 (ii)大成基金管理有限公司主要股东在期末持有本基金份额情况 无。 附注6、基金会计报表重要项目说明 (1)交易性金融资产 2007 年 12 月 31 日 成本 股票投资 债券投资 -交易所市场 4,810,142,696.67 2,371,789.86 2,371,789.86 4,812,514,486.53 公允价值 6,245,630,422.33 2,389,504.00 2,389,504.00 6,248,019,926.33 2006 年 12 月 31 日 成本 股票投资 (2)衍生金融资产 2007 年 12 月 31 日 成本 权证投资 115,995,680.10 公允价值 138,273,768.73 2006 年 12 月 31 日 成本 权证投资 (3)应收利息 项目 应收银行存款利息 应收债券利息 应收结算备付金利息 应收存出保证金利息 合计 2007年12月31日 192,378.25 758.60 650.00 72.00 193,858.85 2006年12月31日 1,075,823.52 0.00 322,506.60 72.00 1,398,402.12 159,818.75 公允价值 388,578.13 估值增值 228,759.38 估值增值 22,278,088.63 5,079,436,311.61 公允价值 5,493,862,948.60 估值增值 414,426,636.99 估值增值 1,435,487,725.66 17,714.14 17,714.14 1,435,505,439.80

(4)应付交易费用 截至 2007 年 12 月 31 日止,应付交易费用余额均为应付券商佣金(2006 年:同)。

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(5)其他负债 项目 应付券商交易单元保证金 预提费用 应付赎回费 其他应付款 合计 (6)实收基金 基金份额总额 2006 年 12 月 31 日 本年申购 其中:红利再投资 本年赎回 2007 年 12 月 31 日 (7)股票投资收益 项目 卖出股票成交金额 减:卖出股票成本总额 股票投资收益 2007年 度 28,156,472,883.48 -21,923,510,913.98 6,232,961,969.50 2006年 度 2,732,488,664.81 -2,559,354,570.16 173,134,094.65 9,134,282,743.05 7,169,388,971.57 393,093,351.57 -12,857,334,155.89 3,446,337,558.73 实收基金 4,756,198,196.88 3,733,035,178.40 411,529,423.03 -6,694,751,423.83 1,794,481,951.45 2007年12月31日 1,000,000.00 135,000.00 69,014.79 0.21 1,204,015.00 2006年12月31日 500,000.00 250,000.00 14,028.60 0.00 764,028.60

本基金于本年度未获得股权分置改革中由非流通股股东支付的现金对价(2006 年: 1,552,395.67 元,已全额冲减股票投资成本)。 (8)债券投资收益 项目 卖出及到期兑付债券结算金额 减:卖出及到期兑付债券成本总额 减:应收利息总额 债券投资收益 (9)衍生工具收益 项目 卖出权证成交金额 减:卖出权证成本总额 衍生工具收益 (10)公允价值变动收益/(损失) 项目 交易性金融资产 股票投资 债券投资 金融衍生工具 权证投资 公允价值变动收益 (11)其他收入 22,049,329.25 1,043,128,132.06 228,759.38 399,903,423.36 1,021,061,088.67 17,714.14 399,675,607.07 -943.09 2007 年度 2006 年度 2007年 度 567,395,386.25 -486,385,748.60 81,009,637.65 2006年 度 5,787,396.43 -4,013,123.70 1,774,272.73 2007年 度 68,590,554.27 -65,989,621.05 -100,353.43 2,500,579.79 2006年 度 43,455,015.85 -42,854,404.56 -686,386.50 -85,775.21

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项目 赎回基金补偿收入① 转换基金补偿收入②

2007年度 20,744,908.78 249,567.45 97.01 20,994,573.24

2006年 度 933,551.48 108,689.54 0.00 1,042,241.02

其他
合计

①本基金的赎回费率按持有期间递减,赎回费总额的25%归入基金资产。 ②本基金基金份额转换为大成货币市场证券投资基金基金份额时所收取的转换费总额 的 25%归入基金资产。 (12)交易费用 本基金于本年度发生的交易费用均为交易所交易费用(2006年:同) (13)其他费用 项目 信息披露费 审计费用 债券托管账户维护费 其他 合计 2007年度 300,000.00 135,000.00 13,500.00 23,394.26 471,894.26 2006年 度 300,000.00 50,000.00 22,500.00 21,608.00 394,108.00

(14)收益分配 本基金于2007年3月12日宣告分红, 向截至2007年3月12日止在本基金注册登记人大成基 金管理有限公司登记在册的全体基金份额持有人,按每10份基金份额1.60元派发现金红利。 该分红的发放日为2007年3月13日,共发放红利1,229,315,273.71元,其中以现金形式发放 817,785,850.68元,以红利再投资形式发放411,529,423.03元。 附注 7、报告期末流通受限制不能自由转让的基金资产 (1)流通受限制不能自由转让的股票 基金可使用以基金名义开设的股票账户,比照个人投资者和一般法人、战略投资者参 与新股认购。 其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股, 根据基金与上市公司所签订 申购协议的规定, 在新股上市后的约定期限内不能自由转让; 基金作为个人投资者参与网上 认购获配的新股或增发新股,从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。 此外,基金还可作为特定投资者,认购由中国证监会《上市公司证券发行管理办法》规 范的非公开发行股票,所认购的股票自发行结束之日起 12 个月内不得转让。 本基金截至 2007 年 12 月 31 日止投资的流通受限制的股票情况如下:
股票代码 股票名 成功申 称 购日期 可流通 日期 流通受限类 申购价格 年末估值 型
定向增发 19.00

数量

年末成本 总额

年末估值 总额
20,100,000.00

单价
20.10 1,000,000

001696 宗申动力 07/10/12 08/10/13

19,000,000.00

截至 2007 年 12 月 31 日止, 本基金持有广州桂冠电力股份有限公司(以下简称 “桂冠电 力”)停市股票 5,920,818 股,按 2007 年 11 月 22 日收盘价每股 11.95 元计算,估值为 70,753,775.10 元。桂冠电力因股权变动等事项报经中国证监会上市公司重组审核委员会审 核,公司股票于 2007 年 11 月 23 日起连续停牌。桂冠电力股票在该重大资产出售事项获审 核通过后于 2008 年 1 月 3 日复牌,复牌后首日上市开盘价为 13.15 元。 (2)流通受限制不能自由转让的债券 基金认购新发行分离交易可转债而取得的债券,从债券认购日至债券上市日期间,暂 无法流通。本基金截至 2007 年 12 月 31 日止流通受限制的债券情况如下:
债券代码 债券名称 成功认购 可流通 单位成本 年末估值 认购数量 年末成本 年末估值

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日期
126008 08 上汽债

日期
71.27

单价
71.80

总额 33,280 2,371,789.86

总额 2,389,504.00

07/12/19 08/01/08

(3)流通受限制不能自由转让的权证 基金认购新发行分离交易可转债而取得的权证,从权证获配日至权证上市日期间,暂 无法流通。本基金截至 2007 年 12 月 31 日止流通受限制的权证情况如下:
权证代码 权证名称 成功送配 可流通 日期 日期
7.98

单位成本 年末估值 单价
9.0857

送配数量

年末成本 总额

年末估值 总额 1,088,539.55

580016 上汽 CWB1 07/12/19 08/01/08

119,808

956,210.14

附注 8、风险管理 (1)风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险, 并设定适当的风险限额及内部控制 流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设, 在董事会下设立合规审计和风险控 制委员会,负责监督公司的内部审计的实施,审核公司的财务信息及其披露,审查公司内部 控制制度,对重大关联交易进行审计,就公司运作是否合法、合规、合理进行审议,对公司 内部控制机制和内部控制制度进行考核以及行使董事会授予的其他职权。 在管理层层面设立投资风险控制委员会, 讨论和制定公司日常投资过程中风险防范和控 制措施; 在业务操作层面风险管理职责主要由公司监察稽核部负责, 协调并与各部门合作完 成日常运作风险管理以及进行运作风险分析。监察稽核部由督察长分管。 本基金的基金管理人建立了以由最高监控(董事会合规审计和风险控制委员会、公司风 险控制委员会)、日常监察(督察长和监察稽核部)、部门互控、岗位自控构成的风险管理架 构体系。 (2)信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任, 或者基金所投资证券之发 行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于 具有良好信用等级的证券, 且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金投资于一家公司发行 的证券市值不超过基金资产净值的10%,本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有 一家公司发行的证券,不得超过该证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项 清算, 因此违约风险发生的可能性很小; 基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进 行信用评估,以控制相应的信用风险。 (3)流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面来自于 基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额, 另一方面来自于投资品种所处的交易市 场不活跃而带来的变现困难。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市, 其余亦可在银行间 同业市场交易,因此除在附注7中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况 外,均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需 求, 其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 本基金所持有的金融负债的合约约 定到期日均为一个月以内且不计息, 可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计 息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求, 并同时通过独立的风险管理部门设定流动 性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。 (4)市场风险
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市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素 的变动而发生波动的风险,包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。 (i)市场价格风险 市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇 汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上市或银行 间同业市场交易的股票和债券, 所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值 决定。 本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险, 并且本基金管理人每日对本基金所 持有的证券价格实施监控。 本基金投资组合中,股票投资比例为基金资产的 40%-95%,债券投资比例为基金资产的 0-55%,现金及到期日在一年以内的政府国债的比例不低于基金资产净值的 5%。于 2007 年 12 月 31 日,本基金面临的整体市场价格风险列示如下: 项目 交易性金融资产 - 股票投资 - 债券投资 衍生金融资产 合计 2007 年 12 月 31 日 公允价值 6,245,630,422.33 2,389,504.00 138,273,768.73 6,386,293,695.06 占基金资产 净值的比例 89.91% 0.03% 1.99% 91.93% 2006 年 12 月 31 日 公允价值 5,493,862,948.60 0.00 388,578.13 5,494,251,526.73 占基金资产 净值的比例 58.18% 0.00% 0.01% 58.19%

于2007年12月31日, 若本基金业绩比较基准(见附注1)上升5%且其他市场变量保持不变, 本基金资产净值将相应增加约400,384,003.60元(2006年:477,712,719.00);反之,若本基 金业绩比较基准(见附注1)下降5%且其他市场变量保持不变,本基金资产净值则将相应下降 约400,384,003.60元(2006年:477,712,719.00)。 (ii)利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 本基金持 有的大部分金融资产和金融负债不计息, 因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程 度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及 债券投资等。 下表统计了本基金易的利率风险敞口。 表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价 值,并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
2007 年 12 月 31 日 资产 银行存款 结算备付金 存出保证金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收证券清算款 应收利息 应收申购款 资产总计 负债 应付赎回款 应付管理人报酬 0.00 0.00 0.00 0.00 - 21 0.00 0.00 18,705,576.71 8,586,189.45 18,705,576.71 8,586,189.45 546,034,697.35 1,444,516.02 160,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 547,639,213.37 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,389,504.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,389,504.00 0.00 0.00 1,000,000.00 6,245,630,422.33 138,273,768.73 51,594,321.44 193,858.85 3,869,568.74 6,440,561,940.09 546,034,697.35 1,444,516.02 1,160,000.00 6,248,019,926.33 138,273,768.73 51,594,321.44 193,858.85 3,869,568.74 6,990,590,657.46 1 年以内 1至5 年 5 年以上 不计息 合计

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应付托管费 应付交易费用 应付税费 其他负债 负债总计 利率敏感度缺口

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 547,639,213.37

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,389,504.00

1,431,031.56 14,189,109.57 6,600.00 1,204,015.00 44,122,522.29 6,396,439,417.80

1,431,031.56 14,189,109.57 6,600.00 1,204,015.00 44,122,522.29 6,946,468,135.17

2006 年 12 月 31 日 资产 银行存款 结算备付金 存出保证金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收利息 应收申购款 资产总计 负债 应付证券清算款 应付赎回款 应付管理人报酬 应付托管费 应付交易费用 应付税费 其他负债 负债总计 利率敏感度缺口

1 年以内

1至5 年

5 年以 上

不计息

合计

705,356,989.88 3,522,681,393.97 160,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,228,198,383.85

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 500,000.00 5,493,862,948.60 388,578.13 1,398,402.12 200,543,853.11 5,696,693,781.96

705,356,989.88 3,522,681,393.97 660,000.00 5,493,862,948.60 388,578.13 1,398,402.12 200,543,853.11 9,924,892,165.81

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,228,198,383.85

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

468,046,602.85 4,432,821.97 3,600,967.41 600,161.20 5,016,267.23 6,600.00 764,028.60 482,467,449.26 5,214,226,332.70

468,046,602.85 4,432,821.97 3,600,967.41 600,161.20 5,016,267.23 6,600.00 764,028.60 482,467,449.26 9,442,424,716.55

于 2007 年 12 月 31 日,本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产的比例低于 5%,因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2006 年:同)。 (iii)外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 附注9、首次执行企业会计准则 如附注 2 所述,本财务报表为本基金首份按照企业会计准则编制的财务报表。2006 年 度和 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 6 月 30 日止期间的相关比较数字已按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》的要求进行追溯调整,并已按照本财务报表的披露方式进 行了重分类。 按原会计准则和制度列报的 2006 年 1 月 1 日、2006 年 12 月 31 日和 2007 年 6 月 30 日 的所有者权益, 以及 2006 年度和 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 6 月 30 日止期间的净损益调整 为按企业会计准则列报的所有者权益及净损益的调节过程列示如下: 2006 年年初所有者 权益 按原会计准则列报的金额 506,441,547.63
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2006 年度净损益 151,128,422.78

2006 年年末所有者权 益 9,442,424,716.55

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金融资产公允价值变动的 调整数 按新会计准则列报的金额

0.00 506,441,547.63 2007 年年初所有者 权益

399,903,423.36 551,031,846.14 2007 年上半年净损益 未经审计 3,133,473,769.33 1,652,605,170.25 4,786,078,939.58

0.00 9,442,424,716.55 2007 年上半年末所有 者权益(未经审计) 7,697,679,962.61 0.00 7,697,679,962.61

按原会计准则列报的金额 金融资产公允价值变动的 调整数 按新会计准则列报的金额

9,442,424,716.55 0.00 9,442,424,716.55

根据上述追溯调整, 按原会计准则和制度直接记入所有者权益下 “未实现利得/(损失)” 科目的投资估值增值/(减值)净变动现按企业会计准则在利润表中的“公允价值变动收益 /(损失)”科目中核算,相应的未实现损益平准金现按企业会计准则直接记入“未分配利润 /(累计亏损)”科目。于会计期末,按原会计准则和制度列示于所有者权益下“未实现利得 /(损失)” 科目中的全部余额, 现按企业会计准则包含于 “未分配利润/(累计亏损)” 科目中。 附注 10、其他重要事项 无。 第七节 一、本报告期末基金资产组合情况 项目 股票 债券 权证 资产支持证券 银行存款和清算备付金合计 其他资产 合计 金额(元) 6,245,630,422.33 2,389,504.00 138,273,768.73 0.00 547,479,213.37 56,817,749.03 6,990,590,657.46 占基金资产总值比例 89.35% 0.03% 1.98% 0.00% 7.83% 0.81% 100.00% 投资组合报告

二、本报告期末按行业分类的股票投资组合 行业 A 农、林、牧、渔业 B 采掘业 C 制造业 C0 食品、饮料 C1 纺织、服装、皮毛 C2 木材、家具 C3 造纸、印刷 C4 石油、化学、塑胶、塑料 C5 电子 C6 金属、非金属 C7 机械、设备、仪表 市 值(元) 0.00 305,307,983.46 2,870,722,368.58 502,401,235.94 167,649,794.40 0.00 96,412,189.25 69,543,693.20 0.00 592,508,157.28 307,382,271.67 占基金资产净值比例 0.00% 4.40% 41.33% 7.23% 2.41% 0.00% 1.39% 1.00% 0.00% 8.53% 4.43%

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C8 医药、生物制品 C99 其他制造业 D 电力、煤气及水的生产和供应业 E 建筑业 F 交通运输、仓储业 G 信息技术业 H 批发和零售贸易 I 金融、保险业 J 房地产业 K 社会服务业 L 传播与文化产业 M 综合类 合计

1,134,825,026.84 0.00 0.00 0.00 470,151,497.46 305,583,986.58 73,438,042.44 1,609,155,359.98 388,622,486.12 203,532,765.57 0.00 19,115,932.14 6,245,630,422.33

16.34% 0.00% 0.00% 0.00% 6.77% 4.40% 1.06% 23.17% 5.59% 2.93% 0.00% 0.28% 89.91%

三、本报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 序号 股票代码 股票名称 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 600030 600036 600276 600519 601318 600583 600161 600005 000002 600019 600428 600718 600177 600386 600062 000800 600639 600267 000063 000488 000898 600754 600236 002068 001696 601006 中信证券 招商银行 恒瑞医药 贵州茅台 中国平安 海油工程 天坛生物 武钢股份 万 科A 宝钢股份 中远航运 东软股份 雅戈尔 *ST 北巴 双鹤药业 一汽轿车 浦东金桥 海正药业 中兴通讯 晨鸣纸业 鞍钢股份 锦江股份 桂冠电力 黑猫股份 宗申动力 大秦铁路 数 量(股) 7,236,580 14,011,684 9,239,700 1,830,026 2,802,317 5,631,354 5,360,654 11,211,213 7,491,617 11,781,182 5,192,140 4,134,725 6,834,480 6,700,470 4,704,882 8,114,563 5,648,248 6,326,956 1,677,273 5,969,795 3,041,419 4,139,586 5,920,818 1,934,456 2,335,086 2,011,458
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值(元)

占基金资产净值比例 9.30% 7.99% 7.59% 6.06% 4.28% 4.22% 3.68% 3.18% 3.11% 2.96% 2.91% 2.77% 2.41% 2.29% 2.27% 2.23% 1.83% 1.63% 1.54% 1.39% 1.32% 1.21% 1.02% 1.00% 0.75% 0.74%

646,009,496.60 555,283,036.92 527,032,488.00 420,905,980.00 297,325,833.70 293,280,916.32 255,703,195.80 220,860,896.10 216,058,234.28 205,463,814.08 202,233,853.00 192,719,532.25 167,649,794.40 158,734,134.30 157,895,839.92 154,988,153.30 126,972,615.04 113,189,242.84 106,825,517.37 96,412,189.25 91,790,025.42 83,909,408.22 70,753,775.10 69,543,693.20 51,848,345.08 51,533,553.96

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27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57

601628 000069 600808 000024 600631 000568 000581 600009 600713 600600 600162 600511 000522 600875 600000 600569 002038 601919 600895 601166 600016 000869 601088 000012 600050 000550 600837 600104 000933 600521 600028 合计

中国人寿 华侨城A 马钢股份 招商地产 百联股份 泸州老窖 威孚高科 上海机场 南京医药 青岛啤酒 香江控股 国药股份 白云山A 东方电气 浦发银行 安阳钢铁 双鹭药业 中国远洋 张江高科 兴业银行 民生银行 张 南 裕A 玻A 中国神华 中国联通 江铃汽车 海通证券 上海汽车 神火股份 华海药业 中国石化

870,000 972,529 4,542,481 770,129 1,923,912 553,903 1,960,597 968,050 2,060,654 774,296 1,212,326 491,230 1,620,716 262,154 431,562 1,845,774 361,758 499,970 1,069,722 310,726 1,061,840 122,400 110,538 310,759 499,912 265,600 100,000 197,240 70,000 104,449 47,472

50,407,800.00 48,869,582.25 45,606,509.24 45,591,636.80 44,288,454.24 40,711,870.50 36,682,769.87 36,321,236.00 32,805,611.68 30,305,945.44 29,786,849.82 29,149,588.20 23,630,039.28 23,331,706.00 22,786,473.60 22,167,745.74 21,886,359.00 21,328,720.20 19,115,932.14 16,114,250.36 15,736,468.80 10,477,440.00 7,252,398.18 6,619,166.70 6,038,936.96 5,559,008.00 5,492,000.00 5,185,439.60 3,662,400.00 2,682,250.32 1,112,268.96 6,245,630,422.33

0.73% 0.70% 0.66% 0.66% 0.64% 0.59% 0.53% 0.52% 0.47% 0.44% 0.43% 0.42% 0.34% 0.34% 0.33% 0.32% 0.32% 0.31% 0.28% 0.23% 0.23% 0.15% 0.10% 0.10% 0.09% 0.08% 0.08% 0.07% 0.05% 0.04% 0.02% 89.91%

四、本报告期股票投资组合的重大变动 (一)本报告期内累计买入价值超出期初基金资产净值2%或前二十名股票明细 序号 1 2 3 4 5 6 股票代码 600036 601628 000002 600016 600030 600019 股票名称 招商银行 中国人寿 万 科A 民生银行 中信证券 宝钢股份
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累计买入金额(元) 1,173,089,627.15 868,813,691.55 802,366,536.55 690,400,095.45 592,829,475.38 583,183,642.76

占期初基金资产净值比例 12.42% 9.20% 8.50% 7.31% 6.28% 6.18%

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7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

601318 600005 600000 000898 601006 000069 600519 000024 600050 600028 600104 601398 601166 600276 600583 600675 000063 600808 600832 600718 600177 600161 600428 000800

中国平安 武钢股份 浦发银行 鞍钢股份 大秦铁路 华侨城A 贵州茅台 招商地产 中国联通 中国石化 上海汽车 工商银行 兴业银行 恒瑞医药 海油工程 中华企业 中兴通讯 马钢股份 东方明珠 东软股份 雅戈尔 天坛生物 中远航运 一汽轿车

499,083,002.44 472,015,780.32 401,578,098.19 398,410,050.61 350,117,826.77 332,888,789.78 312,289,291.00 308,919,614.09 302,765,743.95 294,442,969.99 292,609,838.79 273,801,969.75 267,196,070.17 261,711,529.62 252,205,710.29 247,082,230.69 240,698,893.41 230,413,773.11 213,856,418.53 203,466,132.54 202,173,775.69 194,853,951.64 193,769,251.27 190,555,929.96

5.29% 5.00% 4.25% 4.22% 3.71% 3.53% 3.31% 3.27% 3.21% 3.12% 3.10% 2.90% 2.83% 2.77% 2.67% 2.62% 2.55% 2.44% 2.26% 2.15% 2.14% 2.06% 2.05% 2.02%

(二)本报告期内累计卖出价值超出期初基金资产净值2%或前二十名股票明细 序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 股票代码 600030 600036 601628 600016 000002 600019 600028 600005 600000 000898 600900 601398 601006 600050 000680 股票名称 中信证券 招商银行 中国人寿 民生银行 万 科A 宝钢股份 中国石化 武钢股份 浦发银行 鞍钢股份 长江电力 工商银行 大秦铁路 中国联通 山推股份 本期累计卖出金额(元) 1,098,403,862.74 1,045,194,067.83 986,226,329.74 961,499,862.31 943,462,045.81 811,843,937.38 733,473,690.24 675,234,827.74 622,273,625.60 609,665,070.78 543,822,408.76 519,923,524.88 447,661,546.38 416,030,135.62 412,422,956.23 占期初基金资产净值比例 11.63% 11.07% 10.44% 10.18% 9.99% 8.60% 7.77% 7.15% 6.59% 6.46% 5.76% 5.51% 4.74% 4.41% 4.37%

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16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40

000024 600104 600859 000063 600808 000562 600585 601166 000069 000031 000829 000792 601318 000983 001696 600675 600832 600718 600258 600299 600009 600809 600879 000402 600694

招商地产 上海汽车 王府井 中兴通讯 马钢股份 宏源证券 海螺水泥 兴业银行 华侨城A 中粮地产 天音控股 盐湖钾肥 中国平安 西山煤电 宗申动力 中华企业 东方明珠 东软股份 首旅股份 星新材料 上海机场 山西汾酒 火箭股份 金 融 街 大商股份

378,172,439.90 341,516,730.66 331,533,802.05 330,957,887.21 325,751,138.81 322,355,402.09 316,476,078.52 313,111,829.67 292,906,882.49 279,121,497.79 268,734,391.20 257,607,117.20 256,867,426.50 244,257,563.43 243,049,346.44 236,486,148.85 230,814,023.65 218,121,191.13 215,042,269.49 209,158,508.30 202,786,115.10 195,892,456.90 195,870,292.38 195,783,872.97 193,457,257.82

4.01% 3.62% 3.51% 3.51% 3.45% 3.41% 3.35% 3.32% 3.10% 2.96% 2.85% 2.73% 2.72% 2.59% 2.57% 2.50% 2.44% 2.31% 2.28% 2.22% 2.15% 2.07% 2.07% 2.07% 2.05%

(三)本报告期买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 项目 买入股票的成本总额 卖出股票的收入总额 五、本报告期末按券种分类的债券投资组合 序号 1 2 3 4 5 6 合 债券品种 国 债 金 融 债 央行票据 企 业 债 可 转 债 其他 计 市值(元) 0.00 0.00 0.00 2,389,504.00 0.00 0.00 2,389,504.00 占基金资产净值比例 0.00% 0.00% 0.00% 0.03% 0.00% 0.00% 0.03% 金额(元) 21,686,544,436.70 28,096,274,766.87

六、本报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 序号 债券名称 市值(元) 占基金资产净值比例

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1

08 上汽债

2,389,504.00

0.03%

七、报告期间本基金投资权证明细 1、报告期末按市值占基金资产净直比例大小排序的所有权证明细 序号 1 2 合计 2、报告期内权证投资情况
权证代 码 580010 580013 580014 580016 030002 031001 031003 031002 权证名称 马钢 CWB1 武钢 CWB1 深高 CWB1 上汽 CWB1 五粮 YCG1 侨城 HQC1 深发 SFC1 钢钒 GFC1 期初数 量(份) 0 0 0 0 0 0 0 203,125 期间买入数量 (份) 16,799,985 5,296,200 965,448 119,808 7,428,926 4,494,945 1,752,962 0 期间买入成本 (元) 104,252,779.16 12,272,884.26 4,110,033.35 956,210.14 260,146,878.31 182,945,986.07 37,539,571.49 0.00 期间卖出数 量(份) 16,799,985 5,296,200 965,448 0 4,547,065 4,494,945 1,752,962 203,125 卖出收入(元) 128,695,688.04 36,246,472.50 7,752,547.44 0.00 150,281,684.93 195,921,995.30 48,062,310.54 434,687.50 期 末 数 量 (份) 0 0 0 119,808 2,881,861 0 0 0 备注 主动投资 被动持有 被动持有 被动持有 主动投资 主动投资 主动投资 被动持有

权证名称 五粮 YGC1 上汽 CWB1

代码 030002 580016

数量 2,881,861 119,808

市值(元) 137,185,229.18 1,088,539.55 138,273,768.73

市值占基金 净资产比例 1.97% 0.02% 1.99%

获得方式 主动投资 被动持有

八、 报告期末资产支持证券市值占基金净资产的比例以及按市值占基金资产净值比例大 小排序的前十名资产支持证券明细 无。 九、投资组合报告附注 (一)本报告期内本基金投资的前十名证券中无发行主体被监管部门立案调查的,或在 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券。 (二) 本报告期内本基金投资的前十名股票中, 无投资于基金合同规定备选股票库之外 的股票。 (三)其他资产的构成: 项目 交易保证金 应收证券清算款 应收利息 应收申购款 合计 (四)本报告期末本基金持有处于转股期的可转换债券明细。 无。 (五)本报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金情况 无。 (六)由于四舍五入原因,分项之和与合计可能有尾差。 第八节 一、报告期末基金份额持有人户数
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金额(元) 1,160,000.00 51,594,321.44 193,858.85 3,869,568.74 56,817,749.03

基金份额持有人情况

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大成精选增值混合型证券投资基金 2007 年年度报告

报告期末基金份额持有人户数 报告期末平均每户持有的基金份额 二、报告期末基金份额持有人结构 项目 基金份额总额 其中:机构投资者持有的基金份额 个人投资者持有的基金份额 项目 基金管理公司持有本基金的 所有从业人员 数量(份) 3,446,337,558.73 71,582,248.68 3,374,755,310.05

151,963 户 22,678.79 份 占总份额的比例 100.00% 97.92% 2.08% 占本基金总份额的比例

三、期末基金管理公司从业人员投资本开放式基金情况 期末持有本开放式基金份额 的总量(份) 58,323.65

0.002%

第九节

开放式基金份额变动 单位:份

基金合同生效日的基金份额总额(2004 年 12 月 15 日) 本报告期期初基金份额总额 加:本报告期期间总申购份额 减:本报告期期间总赎回份额 本报告期期末基金份额总额

1,336,450,798.33 9,134,282,743.05 7,169,388,971.57 12,857,334,155.89 3,446,337,558.73

注:大成基金管理有限公司于 2006 年 12 月 21 日对本基金进行了基金份额拆分操作。 当日大成精选增值基金拆分前基金份额净值为 1.9205 元,精确到小数点后第 9 位为 1.920501878 元(第 9 位以后舍去),本基金管理人按照 1:1.920501878 的拆分比例将大成 精选增值基金的基金财产进行了拆分。拆分后,基金份额净值变为 1.00 元,相应地,原来 每 1 份基金份额变为 1.920501878 份,基金份额计算结果保留到小数点后 2 位,小数点 2 位以后的部分舍去,舍去部分所代表的资产归基金财产所有。 第十节 重大事件揭示

一、本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。 二、基金管理人、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动情况: (一)经大成基金管理有限公司 2007 年第一次临时股东会审议通过,同意王政先生不 再担任大成基金管理有限公司董事职务, 选举蔡红标先生任大成基金管理有限公司董事。 该 事项已按规定报告中国证监会备案,并于 2007 年 6 月 23 日公开披露。 (二)2007 年 6 月 27 日,经大成基金管理有限公司 2007 年董事会第 2 次临时董事会 会议决议通过, 本基金管理人决定聘用钱辉先生担任大成精选增值混合型证券投资基金的基 金经理,原基金经理曹雄飞先生不再担任大成精选增值混合型证券投资基金基金经理。 (三)本报告期内,本基金托管人行长发生变更。依据国务院文件,2007年6月16日国 务院决定任命项俊波同志为中国农业银行行长。 依据相关法律规定, 中国农业银行法定代表

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人变更为项俊波先生。 (四) 本基金托管人注册地址已做工商登记变更, 注册地址由北京市海淀区复兴路甲23 号变更为北京市东城区建国门内大街69号。 三、在本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 四、本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。 五、本基金在本报告期收益分配事项 本基金在本报告期实施了一次分红。向截至2007年3月12日止在大成基金管理有限公司 登记在册的本基金全体持有人实施分红,每10份基金份额分配收益人民币1.60元。 六、本基金聘任会计师事务所情况 本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所有限公司, 本 年度支付的审计费用为 13.5 万元整。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务 至今。 七、本报告期本基金管理人、托管人及高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。 八、基金租用证券公司专用交易单元的有关情况: 本报告期内,本基金通过各机构交易单元的成交及佣金情况如下: (一)股票交易量及佣金情况: 占本期该类交 交易单元佣金额 占本期佣金总 交易单元 股票成交金额 (元) 易成交总金额 券商名称 (元) 额比例 数量(个) 比例 银河证券 国泰君安 高华证券 中金公司 申银万国 联合证券 中银国际 光大证券 东北证券 合计 1 1 1 1 1 1 1 1 1 9 15,704,959,730.56 6,499,551,762.59 5,396,359,884.55 5,028,150,219.62 4,134,486,381.70 3,953,352,965.07 3,582,206,738.15 3,085,203,823.28 2,189,940,106.62 49,574,211,612.14 31.68% 13.11% 10.89% 10.14% 8.34% 7.97% 7.23% 6.22% 4.42% 100.00% 12,878,019.59 5,329,596.16 4,425,014.58 3,934,556.41 3,235,256.21 3,241,740.37 2,937,401.03 2,414,187.27 1,713,638.41 40,109,410.03 32.11% 13.29% 11.03% 9.81% 8.07% 8.08% 7.32% 6.02% 4.27% 100.00%

(二)债券及回购交易量情况: 券商名称 债券成交金额 (元) 高华证券 中金公司 申银万国 光大证券 银河证券 合计 54,222,030.00 13,967,902.42 9,086,317.00 4,717,966.97 564,240.30 82,558,456.69 占本期该类交易成 债券回购成交金额 占本期该类交易成 交总金额比例 (元) 交总金额比例 65.68% 16.92% 11.01% 5.71% 0.68% 100.00% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

(三)权证交易量情况 券商名称 东北证券 中金公司 权证成交金额 (元) 368,439,321.09 237,254,463.20 占本期该类交易成交总金额比例 33.47% 21.55%

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银河证券 申银万国 中银国际 光大证券 国泰君安 合计

237,022,254.93 190,736,124.84 32,172,684.77 27,335,039.54 7,752,547.44 1,100,712,435.81

21.53% 17.33% 2.92% 2.48% 0.70% 100.00%

(四)本报告期内租用交易单元变更情况 本报告期内增加交易单元 中金公司 北京高华 东北证券 (五)租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序 根据中国证监会 《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》 (证监基字<1998>29 号) 的有关规定,本公司制定了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序。 租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括:券商基本面评价(财务状况、经营状 况) 、券商研究机构评价(报告质量、及时性和数量) 、券商每日信息评价(及时性和有效性) 和券商协作表现评价等四个方面。 租用证券公司专用交易单元的程序: 首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形 成《券商服务评价表》 ,然后根据评分高低进行选择基金专用交易单元。 九、其他重大事项 除上述事项之外,已在临时报告中披露过报告期内发生的的其他重要事项如下: 序号 1 2 3 4 5 6 7 事项名称 大成基金管理有限公司旗下部分开放式 基金推出定投业务公告 大成精选增值混合型证券投资基金第四 次分红公告 大成精选增值混合型证券投资基金分红 变更公告 大成精选增值混合型证券投资基金分红 预告 大成精选增值混合型证券投资基金第四 次分红结果公告 大成基金管理有限公司关于在交通银行 开通基金“定期定额投资计划”的公告 关于旗下基金调整最低基金份额余额和 最低赎回份额的公告 关于大成基金管理有限公司旗下开放式 基金申购费用及申购份额的计算采用外 扣法的公告 大成基金管理有限公司修订旗下基金合 同关于申购费用和申购份额计算方法的 公告 信息披露报纸 证券时报、 中国证券 报和上海证券报 证券时报、 中国证券 报和上海证券报 证券时报、 中国证券 报和上海证券报 证券时报、 中国证券 报和上海证券报 证券时报、 中国证券 报和上海证券报 证券时报、 中国证券 报和上海证券报 证券时报、 中国证券 报和上海证券报 证券时报、 中国证券 报和上海证券报 证券时报、 中国证券 报和上海证券报 披露日期 2007 年 1 月 8 日 2007 年 2 月 26 日 2007 年 2 月 28 日 2007 年 3 月 8 日 2007 年 3 月 13 日 2007 年 3 月 14 日 2007 年 4 月 11 日 无 本报告期内退租交易单元

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关于向中国建设银行借记卡持卡人开通 开放式基金网上交易业务的公告 大成基金管理有限公司开通浦东发展银 行东方借记卡网上交易公告 大成基金管理有限公司关于基金运营部 登记结算中心搬迁的公告 大成基金旗下基金实施新会计准则及相 关规定公告 大成基金参加农行“金钥匙.基金宝”基 金定投业务推广活动的公告 大成旗下开放式基金增加光大银行为代 销机构并开展网上银行申购费率优惠的 公告 大成基金旗下开放式基金在兴业证券开 展网上交易申购费率优惠的公告 大成旗下开放式基金在申银万国证券开 展申购费率优惠的公告 大成旗下开放式基金在联合证券开展网 上交易申购费率优惠的公告 大成基金向中信银行借记卡持卡人开通 基金网上交易业务的公告 大成基金管理有限公司关于增加注册资 本的公告 大成关于旗下基金投资非公开发行股票 的公告 大成基金公司与五家商业银行合作开通 开放式基金网上直销业务 大成基金公司旗下基金修订基金合同中 基金资产估值相关内容的公告 大成基金管理有限公司参加交通银行基 金定投业务推广活动的公告 大成基金管理有限公司关于旗下基金投 资非公开发行股票的公告 大成基金关于在中国光大银行开通基金 “定期定额投资计划”的公告 大成基金管理有限公司关于旗下基金增 加中国工商银行为代销机构暨参加其网 上交易优惠活动的公告 第十一节

证券时报、 中国证券 报和上海证券报 证券时报、 中国证券 报和上海证券报 证券时报、 中国证券 报和上海证券报 证券时报、 中国证券 报、上海证券报 证券时报、 中国证券 报、上海证券报 证券时报、 中国证券 报、上海证券报 证券时报、 中国证券 报、上海证券报 证券时报、 中国证券 报、上海证券报 证券时报、 中国证券 报、上海证券报 证券时报、 中国证券 报、上海证券报 证券时报、 中国证券 报、上海证券报 证券时报、 中国证券 报、上海证券报 证券时报、 中国证券 报、上海证券报 证券时报、 中国证券 报、上海证券报 证券时报、 中国证券 报、上海证券报 证券时报、 中国证券 报、上海证券报 证券时报、 中国证券 报、上海证券报 证券时报、 中国证券 报、上海证券报

2007 年 5 月 31 日 2007 年 6 月 27 日 2007 年 6 月 30 日

2007 年 7 月 2 日 2007 年 7 月 3 日

15

2007 年 7 月 26 日 2007 年 8 月 1 日 2007 年 8 月 9 日 2007 年 8 月 20 日 2007 年 8 月 20 日 2007 年 8 月 28 日

16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26

2007 年 8 月 29 日 2007 年 9 月 19 日 2007 年 9 月 29 日 2007 年 10 月 10 日 2007 年 10 月 13 日 2007 年 12 月 15 日 2007 年 12 月 28 日

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备查文件目录

一、备查文件目录: (一)中国证监会批准设立《大成精选增值混合证券投资基金》的文件; (二) 《大成精选增值混合证券投资基金基金合同》 ;
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(三) 《大成精选增值混合证券投资基金托管协议》 ; (四)大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程; (五)本报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。 二、存放地点: 本期报告存放在本基金管理人和托管人的办公住所。 三、查阅方式: 投资者可在营业时间免费查阅,或登录本基金管理人网站 http://www.dcfund.com.cn 进行查阅。 投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人大成基金管理有限公司。 客户服务中心电话:400-888-5558(免长途通话费用) 。 国际互联网址:http://www.dcfund.com.cn。

大成基金管理有限公司 董事长:胡学光 二○○八年三月二十六日

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